基本养老保险交15年可以领多少？养老金计算公式说明

很多人都希望能够有一份高高的养老金待遇，退休以后衣食无忧。可是，养老保险待遇毕竟是多缴多得、长缴多得的。如果我们按照最高档次参加养老保险，15年养老金能领取多少呢?

实际上，我们参加养老保险，灵活就业人员可以按照自己的收入情况自由选择缴费基数。企业职工缴费基数，应当是按照本人上年度工资总额的月均值计算。缴费基数设有上下限，现在是按照60%~300%的全口径城镇就业人员社会平均工资核定的。目前，全国各地的缴费基数上限一般在1.5万元到2.4万元之间。

缴费比例，企业职工缴费是本人承担缴费基数的8%，用人单位承担16%。灵活就业人员则是自己承担全部的养老保险缴费，一般是按照缴费基数20%的比例缴纳。

如果说300%的缴费基数是1.8万元，社平工资就是6000元。以灵活就业人员身份参保，每月需要缴纳养老保险费3600元，一年是4.32万元。由于社会平均工资每年都会增长，因此缴费基数上限也会有所增长。按照2035年远景规划，到2035年我们的GDP能够再增长一倍。

假设收入也增长一倍的话，预计当时的社平工资能够达到1.2万元，一年缴费就是8.64万元了。由于早年缴纳的4.32万元，也要计算利息，我们按照8.64万元计算，15年大约付出就是129.6万元。如果付出这么多，养老金能领多少呢?

目前的参保的话，缴费产生的养老金计算公式主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成，而且相应的计算公式是全国统一的。具体如下图：

基础养老金，跟缴费年限、退休上年度社会平均工资、平均缴费指数三个因素相关。

缴费指数，实际上是等于当年缴费基数之和，除以当年的社平缴费基数。300%缴费指数就是3，因此15年平均缴费指数就是3。

套入计算公式，15年300%基数缴费，可以领取30%的退休上年度社会平均工资的基础养老金。假设退休时社平工资是1.2万元的话，每月基础养老金就是3600元。

第二部分待遇，是个人账户养老金。个人账户养老金等于退休时个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。养老金计发月数2005年以来制定以后就没有变动过，有关的计发月数未来是否变动也是一个未知数。60岁退休是139个月，由于未来可能推动延迟退休，65岁退休养老金计发月数是101个月。

实际上，记入个人账户的钱数始终是缴费基数的8%。大约相当于灵活就业人员整体缴费的40%，也恰好等于企业职工自己缴费的钱数。个人账户余额，每年个人账户还会计算一次记账利息。相应的记账利率近年来一直很高，2016年是8.31%，近年来一直维持在7%~8%以上。

假设记账利率恰好等于社会平均工资增长率，退休时个人账户的余额恰好等于129.6万元的40%，余额是51.84万元。65岁退休每月可以领取个人账户养老金，5,132元。

两部分养老金合计是每月8732元，至少相当于70%的社平工资，这属于相当不错的养老金待遇了。

如果不考虑养老金增长和利息的话，算起来12.36年可以回本，恰好约等于现在的人均预期寿命77.3岁。

实际上，我们参加养老保险，为的是有一份终身的养老保障，如果仅仅为了收支平衡不亏本，还不如把钱存起来呢。可是把钱存起来烦恼又来了，如何保值增值，如何让自己的资金安全，这也不是一般人能够操作得当的。总体来说，还是参加养老保险更省心，毕竟万一自己长命百岁呢?